Valuta

Valuta (Wertstellung) bedeutet im Bankwesen die Bestimmung eines Datums, an dem auf einem Konto eine Gutschrift oder Belastung erfolgen soll.

Die Valuta gibt an, wann der einbezahlte oder überwiesene Betrag auf einem Bankkonto wirksam wird. Das bedeutet konkret: Ab Einzahlungsdatum  muss die Bank dem Kunden Zinsen bezahlen. Während das Buchungsdatum nur über die Kontobewegung informiert, zeigt die Valuta den „tatsächlichen“ Kontostand an. Somit kann das Valutadatum vom Buchungsdatum abweichen. Zum Beispiel ist es bei Bareinzahlungen üblich, dass die Wertstellung vor der Buchung bei der Bank erfolgt. Dagegen kann die Valuta von Reiseschecks einen Tag oder sogar mehrere Tage dauern. Versicherungen ziehen per Lastschriftverfahren am Ende des Monats einen vertraglich vereinbarten Betrag vom Konto des Versicherungsnehmers ein. Dieser Betrag wird meist erst Tage später verbucht.